28 августа 2020, 14:45
21.08.2020 16:27 Продолжаем разбираться в том, как работают скрутки НДС и как через импорт «хлама» из Китая воруются бюджетные деньги. На этот раз конкретная схема того, как на знаменитом строительстве моста на Троещину отмывается НДС через импорт мотокос и запчастей в Одессе.
Компанию ТОВ "ЕКО-БУД-ТРЕЙД" знает, пожалуй, уже вся страна.
Это фирма-прокладка, которая за последние годы, монопольно, получила на строительство Подольско-Воскресенского перехода несколько миллиардов гривен.
Только в 2017 она выиграла тендер на 6 миллиардов грн.
По данным Народного депутата Гео Лероса эта компания связанна с Денисом Комарницким- смотрящим за строительным рынком столицы.
ТОВ "ЕКО-БУД-ТРЕЙД" была главным героем расследования Дениса Бигуса на основании данных того же Гео Лероса.
Сама компания ничего не строит, а всего лишь получает деньги из бюджета и перенаправляет их на смежные компании.
Часть компаний оказывают реальные услуги строительства, а часть просто отмывает деньги и конкретно бюджетный НДС.
Например, по данным казначейства только за май 2020 этого года компания «ЕКО-БУД-ТРЕЙД» перевела некой компании ТОВ «Спецпроект-Інвест» за услуги строительства моста 213.2 млн. грн.
Такие платежи были системными.
Так в марте 2020 ТОВ «Спецпроект-Інвест» получила от ТОВ "ЕКО-БУД-ТРЕЙД" 260 млн. грн., а в декабре 2019 вообще 361 млн.
Возможно ТОВ «Спецпроект-Інвест» и оказывает какие-то услуги по строительству, но в данном конкретном случая получая деньги от «ЕКО-БУД-ТРЕЙД" за строительство моста она скорее всего выполняет функцию транзитной фирмы-скрутки НДС.
Ведь если посмотреть налоговые накладные, которые ТОВ «Спецпроект-Інвест» регистрировала в налоговой, то в период с 26 мая по 26 июня 2020 года она сама заказала у компании ТОВ «БК БУДДЕКОРСЕРВИС» (42558649) услуги по аренде оборудования для обустройства арки Подольско-Воскресенского перехода на 60 миллионов гривен.
Вот эти накладные с однотипной услугой. НДСа в этой сумме ровно 10 миллионов гривен.
Дальше мы подходим к самому интересному.
Можно конечно предположить, что и ТОВ «БК БУДДЕКОРСЕРВИС» (42558649) – реальный подрядчик выполняющий некие услуги.
Но если не посмотреть на полную картину финансовых операций этой фирмы за май-июнь 2020, то становится понятно, что она обычный тразитер НДСа который системно переворачивает НДС с товаров на услуги.
Так, за этот же период (май-июнь) «БУДДЕКОРСЕРВИС» кроме ТОВ «Спецпроект-Інвест» продала НДСа в виде услуг на:
-28.2 млн грн. компании ТОВ «Нові Інтегровані Системи Автоматизації» (35167212)
- 2 млн. грн. компании ТОВ «Алекс – БУД» (32769752)
- 1.3 млн. грн. компании ТОВ «Глобал Еко Сервіс груп» 38923476
- 1,6 млн. грн. компании ТОВ «ЕСУ» 38464859
При этому купила на 11 млн. грн. НДСа через покупку товаров, а именно мотокос и мотоблоков, у двух львовских компаний:
- ТОВ АРЕОМА» 41613166 - НДСа на 4 млн. грн.
- ТОВ «БРАВОКЕШ» 43313469 – НДСа на 7.4 млн. грн.
Ну а эти две компании приобрели эти товары. а вернее документы на них, уже у компании импортера ТОВ «БУДТРЕСТ – ВВ» 39427729 чем замкнули цепочку хищения бюджетного НДСа.
В сухом остатке у нас четкое понимание того, как получив из бюджета миллиарды гривен на строительства моста №1 в стране компания смотрящего Комарницкого «ЕКО-БУД-ТРЕЙД» через цепочку прокладок и транзитеров скручиват, а по факту ворует НДС из бюджета.
По одной только цепочке, на одну фирму, за один месяц из бюджета украли 10 млн. грн.
Сколько таких цепочек видит, но не замечает налоговая Алексея Любченка – вопрос всегда актуальный.
Кстати еще в 2018 году компания импортер ТОВ Будтрест-ВВ, которая первой в этой цепочке формирует фиктивный налоговый кредит продавая документы без товара, фигурировала в расследовании НАБУ о схемах в одесском порту «Южный».
Будтрест был в списке фирм «транзитеров» по движению товаров и услуг.
Но видимо все как-то порешалось, так как их схемная деятельность не прекратилась.
Использованная литература: источник