1 августа, 20:25
15 июля Бюро экономической безопасности совместно с Офисом генерального прокурора пришли с обысками в дом на улице Еврейской, 2А в Одессе. По этому адресу расположен главный офис группы компаний Константина Ткача и его партнера Беседовского, в которую входят ПИИ ООО "АВЕРС", ООО "ГЕРЦ" и ООО "ФК "ГЕРЦ".
Формальное основание это уголовное производство по части 2 статьи 212 Уголовного кодекса, то есть умышленное уклонение от уплаты налогов в крупных размерах. Фигурирует в нем ООО "Югтранс-Терминал", основателем которого является ПИИ ООО "Аверс".
И вот здесь обнаруживается первая интересная деталь. Производство имеет номер 22026000000000643, а такие номера вносит Служба безопасности Украины. То есть дело открывала не налоговая и не БЭБ, а СБУ, и это может означать, что правоохранители нашли нечто иное, чем обычное уклонение от налогов. Досудебное расследование осуществляют детективы управления БЭБ в Киеве, процессуальное руководство обеспечивают прокуроры Офиса генпрокурора.
По версии следствия, должностные лица "Югтранс-Терминала" могли уклоняться от уплаты налогов в ходе финансово-хозяйственных отношений с ООО "Промбуд Строй". В частности, в период с 10 сентября по 23 октября 2024 года со счета "Югтранс-Терминала" на счет "Промбуд Строй" перечисляли средства с назначением платежа "за выполнение определенного перечня видов работ".
Аналитический продукт БЭБ указывает, что еще в 2021 году компания, вероятно, завышала показатели в налоговых декларациях. Речь идет о завышении налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, что могло привести к занижению обязательств по НДС. В материалах упоминается сумма около 38,87 миллиона гривен, однако следствие считает, что незаконная деятельность могла носить системный характер и вовлекать другие субъекты хозяйствования.
Юридический адрес основателя, ООО "Аверс", это та же Еврейская, 2А в Одессе, хотя фактически часть офисных помещений компании расположена по адресу улица Канатная, 30.
Отдельного внимания заслуживает вопрос, кому принадлежит помещение, которое суд разрешил обыскать. Согласно Государственному реестру вещных прав на недвижимое имущество, оно поделено между несколькими собственниками. Подсобное помещение в подвале принадлежит Валерии Николаевне Волковой. Нежилое помещение офиса №12 записано на гражданина Государства Израиль Рона Алагема. Нежилое помещение первого этажа принадлежит Елене Сергеевне Кизловой, а чердак Татьяне Борисовне Найденко.
Суд также наложил арест на счета конторы в "Ощадбанке" и "Укргазбанке".
Но июльские обыски это далеко не первый интерес правоохранителей к данной структуре. По открытым источникам, речь идет как минимум о четвертом уголовном производстве вокруг группы "ГЕРЦ".
Первое, под номером 32021100000000389, открыла ГФС Киева в августе 2021 года по статье 212, и касалось оно контрагентов с признаками фиктивности. Дело закрыто.
Второе, №72022000110000023, открыло БЭБ в 2022 году, снова по статье 212. Здесь речь шла об объеме фиктивных операций за 2020-2021 годы с ЧП "Экостройград", ООО "Светстрой" и ЧП "Тейкит". Производство продолжается.
Третье, №420261600000000020, открыла прокуратура уже в 2026 году, и квалифицировано оно по статье 191, то есть присвоение и растрата имущества. Касается дело питания в школах и медицинских учреждениях Одессы через ООО "Фабрика вкуса".
Фамилия, связанная с последним эпизодом, тоже стоит упоминания. Дмитрий Николаевич Никитин, исторический бенефициар ФК "ГЕРЦ" и бывший заместитель председателя Одесского облсовета, по медиаданным владеет пятьюдесятью процентами ООО "Фабрика вкуса", которое получило бюджетных контрактов более чем на 1,07 миллиарда гривен.
Если сложить все эти дела вместе, проступают повторяющиеся элементы, характерные именно для системы, а не для случайных нарушений. Это фиктивные контрагенты, среди которых раз за разом фигурируют ЧП "Тейкит", ООО "Светстрой" и ЧП "Экостройград". Это завышение налогового кредита по НДС, объем которого растет от 27,5 миллиона в деле 2022 года до 38,8 миллиона в деле 2026-го. Это обыски, в ходе которых часть изъятых документов имеет свойство теряться. И это публичные возражения компании со ссылкой на формальные детали в духе того, что нарушения были не у нас, а в дочерней структуре.
Самое удивительное в этой истории то, как на все это реагировал регулятор. За первые семь лет работы ФК "ГЕРЦ", то есть с 2015 года, Национальный банк применил к компании лишь одну санкцию. И та была за формальную просрочку отчетности за январь 2024 года, о чем свидетельствуют данные Opendatabot.
То есть регуляторно группа находится в совершенно серой зоне. Лицензия действует, платежи идут, обыски происходят, уголовные производства накапливаются, и ничто из этого никак не связывается с остальным.
Пять лет, четыре производства, два учреждения, которые должны были бы реагировать. И одна просрочка отчетности как единственный зафиксированный вывод регулятора.