Кто в Нацбанке помогает игорному бизнесу уклоняться от налогов?

Одной из основных схем, благодаря которым «игрокам» удавалось избегать налогообложения, был мискодинг. Как известно, все банковские транзакции имеют свой четырехзначный код MCC (Merchant Category Code), который позволяет понять, за какой товар или услугу совершен платеж. Мискодинг — манипуляция с данным кодированием, когда вместо четырехзначного кода платежа 7995, относящегося к азартным играм, указывался любой другой. Таким образом, ставки на спорт или платежи в онлайн-казино в банках проходили как плата за видеоигры, покупка цветов и так далее. Или же, с другой стороны, банк, получив деньги от игорного бизнеса на выплату выигрыша игроку, отправляет его под кодом также совершенно другой отрасли или даже проводя его как обычный перевод с карты на карту.

Благодаря этому, а также молчаливому содействию банков, игорный бизнес скрывал свою деятельность и свои реальные обороты от налоговой. А они могли достигать 10 млрд грн в месяц, утверждают в НБУ.

В схеме принимали участие сразу девять банков, шесть из которых делали это системно, обслуживая таким образом большую часть незаконной игорной деятельности в Украине. Конечно же, не безвозмездно. К примеру, по данным следствия, только IBOX BANK, один из основных участников схемы, мог получать более 2,5 млрд грн в год незаконной прибыли за помощь «игрокам» в уклонении от уплаты налогов.

Он же был первым «сбит» госструктурами: в начале марта Национальный банк отозвал его лицензию за «многочисленные нарушения правил финансового мониторинга», выведя его с рынка. В это же время СБУ и Бюро экономической безопасности открыли сразу 45 уголовных производств по данным фактам.

Сотрудники СБУ и БЭБ в офисе IBOX BANK (Фото Бюро экономической безопасности)

Вслед за «Айбокс банком» лицензии лишился и банк «Форвард», также фигурировавший в деле о мискодинге в пользу операторов игорного бизнеса. Помимо них в схеме принимали участие государственный «Укргазбанк», Sense bank (российский «Альфа-банк»), «Окси банк», Сom In Bank и банк «Конкорд». Последний, также обслуживавший четверть игорного рынка, лишился лицензии Национального банка в начале августа этого года. «Сенс банк» был национализирован в июле этого года. Остальные же пока получили только многомиллионные штрафы. В одном из уголовных производств также фигурируют банк «ПУМБ» и «Универсал Банк», однако публично о них никто не заявлял.

В итоге в Бюро экономической безопасности отрапортовали о том, что после ликвидации данных схем в разы увеличились поступления в бюджет от рынка азартных игр: только за первые полгода 2023 года «игроки» уплатили более 2,2 млрд грн налогов при том, что за весь 2022 год эта сумма составляла всего 550 млн грн.

Суммы денег, скрытых от государства, колоссальные. И, учитывая объемы и масштабы данных схем, которым удавалось долгое время оставаться незамеченными, стало понятно, что игровой мискодинг не мог стать реальностью без «крыши» в лице Национального банка Украины, который просто наблюдал за тем, что происходит и… не вмешивался.

О том, что в сговоре игорного бизнеса с банками состояли и сотрудники НБУ, заявил народный депутат Алексей Жмеренецкий, член временной следственной комиссии Верховной Рады.

«До сентября 2022 года никто из органов власти типа „не знал“ о существовании этих схем. Нацбанк „не замечал“, что по счетам гоняют схемные транзакции, пока полностью не изменили кадровый состав соответствующего департамента. Государственный финансовый мониторинг также не замечал этих транзакций, потому что, оказывается, именно банки и финансовые компании (т. е. в нашем случае преступники) должны им о таком сообщать, как первичные финмониторинговые субъекты… Все об этом знают и обещают в ближайшее время остановить, когда разберутся как… Среди подозреваемых — сотрудники Нацбанка, банков и финтех компаний, предоставлявших программное обеспечение для махинаций», — написал в марте 2023 года Жмеренецкий.

Знал ли и участвовал ли лично в укрывательстве незаконных схем игорного бизнеса в банках бывший глава Национального банка Украины Кирилл Шевченко, неизвестно. Однако Верховная Рада уволила его 6 октября 2022 года — аккурат спустя месяц после того, как властям стало известно о теневых миллиардных потоках игорных денег в банках. Более того, единственный среди государственных банков, участвовавших в схеме мискодинга, «Укргазбанк» — вотчина Шевченко, где он был главой правления и откуда он перешел в НБУ, забрав с собой множество своих коллег в Нацбанк.

В апреле 2023 года также была уволена Наталья Дегтярева, многолетняя глава Департамента банковского надзора НБУ, которая и обязана была принять меры к банкам, «гоняющим» игорные деньги, но не делала этого. Как рассказывал изданию UBR их собеседник в НБУ, до увольнения Дегтяреву вызывали на допросы — вполне вероятно, что именно по делам о мискодинге.

Наталья Дегтярева занимала должность главной по надзору за банками в НБУ с 10 мая 2016 года, когда ее предшественница Катерина Рожкова ушла на повышение в заместители главы Нацбанка. До НБУ Дегтярева работала в должности руководителя департамента внутреннего аудита в «Проминвестбанке», который в то время пребывал под управлением российского «Внешэкономбанка» и в 2016 году попал под санкции СНБО. Стоит только догадываться, за какие достижения и благодаря каким связям Наталья Дегтярева, до этого ни дня не работавшая в Нацбанке, получила там сразу должность главы Департамента банковского надзора.

Наталья Дегтярева (Фото finclub.net)

Дегтярева усидела в своем кресле при трех главах НБУ почти 9 лет. И за это время прославилась тем, что регулярно пропускала множество нарушений банков. Не всех, конечно, а только избранных, за что ее называли «крышей» нескольких украинских банков, среди которых был и российский «Альфа-банк», переименованный в прошлом году в банк «Сенс», один из участников схемы по мискодингу. Весь прошлый год правоохранители, депутаты и Нацбанк водили вокруг него хороводы, никак не находя решение, что делать с банком, владельцами которого являются друзья путина Петр Авен и Михаил Фридман.

«Значительную роль в том, что российский „Альфа-банк“ до сих пор работает в Украине, играет глава департамента банковского надзора НБУ Наталья Дегтярева», — заявлял в начале 2023 года экономист Борис Кушнирук, который привел в пример то, как за одно и то же нарушение НБУ наказывает другие банки, а «Альфа-банк» — нет.

Пока Кирилл Шевченко был главой Нацбанка, Наталья Дегтярева не видела никаких нарушений в работе его родного «Укргазбанка». После увольнения Шевченко из НБУ, в «Укргазбанке» была проведена проверка, выявившая более 2 тысяч нарушений. «Этот показатель свидетельствует о неудовлетворительной работе надзора (Натальи Дегтяревой. — Ред.)», — подчеркнул журналист Сергей Лямец.

В упор целых 10 месяцев 2022 года не видел Департамент банковского надзора НБУ и «прокачку» денег российского букмекера 1xBet компанией RoyalPay, на которую только в конце года обратил внимание СНБО и наложил на нее санкции.

«Наталья Дегтярева 10 кровавых месяцев почему-то „не замечает“ игорно-военных оккупантов под носом. Только в конце года документы попадают в СНБО и 12 января Зеленский подписывает указ о санкциях против RoyalPay, являющегося юридическим лицом 1xBet», — заявлял правозащитник и волонтер Александр Аронец.

Не видела и многозначительно молчала многие месяцы Наталья Дегтярева и по поводу массового «игрового» мискодинга. Ни в «подопечных» «Альфа-банке» и «Укргазбанке», ни во всех остальных. Пока его не увидели в БЭБ и СБУ.

По данным Бюро экономической безопасности, «Айбокс банк», банк «Конкорд», «Коминбанк» совершили операций по мискодингу на сотни миллиардов гривен.

Можно ли было не заметить за полтора года Департаменту банковского надзора НБУ тот факт, что вдруг во время войны украинцы стали массово покупать компьютерные игры на десятки и сотни миллиардов гривен? Вряд ли. Но Наталья Дегтярева не заметила.

В апреле 2023 года новый глава Национального банка Андрей Пышный уволил ее после долгих сопротивлений и перевел ее на номинальную должность советника главы Офиса Правления Национального банка и институциональных отношений.

Однако Дегтярева — не единственная, кто могла «покрывать» банки в их пособничестве «игрокам». Собеседники в Нацбанке не исключают, что к этому могла быть причастна Татьяна Бутковская, заместитель директора Департамента финансового мониторинга Нацбанка. Но она продолжает занимать свой пост. Сейчас все еще неясно, являются ли руководители ключевых департаментов Нацбанка фигурантами 45 уголовных производств, открытых СБУ и БЭБ по факту многомиллиардного уклонения игорного бизнеса от уплаты налогов.

Татьяна Бутковская, заместитель директора Департамента финансового мониторинга Нацбанка