Дмитрий Рывкин через Done и Кристалбанк превращает гривню в валюту для Швейцарии

Снаружи все выглядит вполне благопристойно. Done позиционирует себя как современную альтернативу традиционному банковскому кредитованию, то есть как сервис, который дает бизнесу деньги в обход банков. Но стоит пройти по цепочке до конца, и выясняется, что кредитование здесь лишь первая станция длинного международного маршрута. Гривня заходит через компанию "Саплай Чейн Финанс" (SCF) и связанные с ней инвестиционные структуры. Дальше на эти деньги финансируется импортер. Импортер покупает валюту. А платеж уходит в Швейцарию.

Начнем с того, откуда берется гривня. В 2025 году SCF выпустила облигации на 180 млн грн. Кому принадлежит эмитент? На начало 2026 года 70% компании было у самого Дмитрия Рывкина, оставшиеся 30% у фонда "КАСЛ". Название фонда, впрочем, звучит независимо лишь до тех пор, пока не узнаешь, как он назывался раньше: "ДАНН ГРУПП". В том же контуре работает и ООО "ДАНН УКРАИНА". Иначе говоря, деньги с рынка собирают структуры, в названиях и долях которых без труда читается один и тот же бренд и одна и та же фамилия.

Теперь о том, куда эта гривня в итоге приходит. Швейцарская компания с регистрационным номером CHE-363.272.422 появилась в 2020 году под названием Alltag und Gerätetechnik. Позднее она превратилась в Done Switzerland AG. Дмитрий Рывкин сначала был ее участником, а затем стал председателем совета директоров с индивидуальным правом подписи. Когда компания преобразовывалась в акционерное общество, она показала CHF 30,33 млн активов и CHF 27,77 млн обязательств.

А дальше начинается самое интересное. В капитал швейцарской компании пошла криптовалюта, причем тремя аккуратными траншами: 504 376 USDT, 504 415 USDT и 511 512 USDT. Всего 1 520 303 USDT. Под эти взносы выпускались новые акции, и капитал Done Switzerland AG вырос с CHF 520 тыс. до CHF 1,75 млн. Казалось бы, простой вопрос: кто принес в Швейцарию более полутора миллионов в стейблкоинах и кому достались выпущенные под них акции? Но именно на этот вопрос в имеющихся документах ответа нет. Ни имени того, кто внес крипту, ни имени того, кто стал владельцем новых акций.

Механика импорта, по переданным материалам, устроена предельно просто. Финансовая компания собирает гривню с рынка и переводит ее импортеру с назначением платежа "кредитование импортера". Импортер на эти деньги покупает валюту и перечисляет ее швейцарской Done Switzerland. Обратите внимание на важную деталь: швейцарская компания умеет не только торговать оборудованием, автомобилями, зерном, металлом и другими товарами. Она также может финансировать сделки, проводить расчеты и выдавать гарантии третьим лицам. То есть швейцарский адресат платежей сам по себе является не просто поставщиком, а полноценным финансовым узлом.

Есть у схемы и экспортное крыло, и оно ведет в Польшу. Здесь работает компания KOOPERANT EUROPEJSKI sp. z o.o. с капиталом всего 10 тыс. злотых. Именно эта фирма с почти символическим капиталом покупает в Украине сырье и строительное оборудование и вывозит его в Польшу. Владельцы KOOPERANT EUROPEJSKI при этом менялись: в разное время ими значились Valeriia Musaieva, Kateryna Kornieva и Ella Traiduk.

Рядом с польской компанией фигурирует целый набор украинских фирм: "Глобинекс" (код 45659982), "Мотороз Партс Украина" (44306976), "Комодити" (43888250), "Хемптонс Трейд" (44536061) и "ТБС" (44099159). В переданных материалах эти компании связывают с высоким налоговым риском и судебными разбирательствами. А их прикрытие там же связывают с сотрудниками ГНС Киева. Впрочем, утверждения о неправомерной выгоде для сотрудников налоговой службы и для судей пока требуют подтверждения конкретными материалами производств.

Остается главный вопрос: через какой банк вся эта валюта уходит за границу? Валютным банковским каналом в материалах назван Кристалбанк. Председатель его правления Леонид Гребинский одновременно владеет почти 25% банка. Еще 25% принадлежит Оксане Гребинской, а оставшиеся 50% у Марины Ленинг.

Почему именно Кристалбанк? По переданным данным, другие банки отказывались проводить эти операции. Причина в вопросах к связанности резидентов и нерезидента, то есть к тому, что украинские импортеры и швейцарский получатель денег могут оказаться частями одного и того же контура. Кристалбанк же такие операции обслуживал. Любопытно и то, кто в банке отвечает за финансовый мониторинг, то есть именно за выявление подобных рисков. Это Евгений Сидорук, который, как утверждается в материалах, не прошел согласование регулятора. При этом публичного решения НБУ или суда, которое установило бы незаконность операций Done через Кристалбанк, в имеющихся данных нет.

Отдельная часть истории касается НДС. По переданным данным, при импорте товара от швейцарской компании у украинского импортера формируется налоговый кредит. После реализации товара этот НДС используется в дальнейших операциях, включая предполагаемую продажу налогового кредита на теневом рынке. Параллельно возникают вопросы к согласованию таблиц НДС в ГНС: после такого согласования компании получают возможность проводить через себя уже другую товарную номенклатуру. Эта часть истории, впрочем, требует налоговых накладных и полной цепочки контрагентов.

Если собрать все вместе, картина получается такая. SCF и фонд "КАСЛ" дают гривневое финансирование. "ДАНН УКРАИНА" находится в том же бизнес-контуре. Импортеры покупают валюту и рассчитываются с Done Switzerland AG, где председателем совета директоров стал Дмитрий Рывкин. Через Польшу работает KOOPERANT EUROPEJSKI с капиталом в 10 тыс. злотых, а рядом с ней "Глобинекс", "Мотороз Партс Украина", "Комодити", "Хемптонс Трейд" и "ТБС". Банковским каналом назван Кристалбанк, а при импорте возникает налоговый кредит по НДС.

Но белых пятен в этой картине по-прежнему больше, чем хотелось бы. Неизвестно, откуда взялись 1,52 млн USDT. Неизвестно, кто владеет выпущенными под них швейцарскими акциями. Неизвестен объем валютных платежей, которые получила Done Switzerland. И неизвестно, куда дальше двигался НДС украинских импортеров. И пока на эти вопросы нет ответов, "современная альтернатива банковскому кредитованию" выглядит прежде всего как очень удобный мост из украинской гривни на швейцарские счета.