Дмитрий Рывкин и Антон Скоробогатов через импортеров превращают гривню в франки

Сама Done рассказывает о себе иначе. Компания позиционирует себя как альтернативу банковскому кредитованию, то есть как способ получить деньги быстрее и проще, чем в банке. Звучит как обычный финтех. Но если посмотреть, где эти деньги заканчивают свой путь, картина меняется. Гривневые средства собирает компания "Саплай Чейн Финанс" (SCF) вместе со связанными инвестиционными структурами. Эти средства направляются на финансирование импортеров. Импортеры покупают иностранную валюту. А валюта перечисляется в Швейцарию, на счета Done Switzerland AG. Так гривня, привлеченная в Украине, становится активом за границей.

Начало цепочки стоит разобрать подробнее. В 2025 году SCF выпустила облигации номиналом 180 млн грн. Кому принадлежит эмитент этих бумаг? На начало 2026 года 70% акций было у Дмитрия Рывкина. Оставшиеся 30% принадлежали фонду "КАСЛ". Интересно, что прежде этот фонд назывался "ДАНН ГРУПП", то есть носил почти то же имя, что и сам бренд Done. В той же бизнес-группе работает и ООО "ДАНН УКРАИНА". Получается, что и сборщик денег, и его совладелец, и соседняя компания принадлежат к одной семье названий.

Другой конец цепочки находится в Швейцарии. Компания с регистрационным номером CHE-363.272.422 появилась там в 2020 году. Тогда она называлась Alltag und Gerätetechnik и только позднее была переименована в Done Switzerland AG. Дмитрий Рывкин сначала входил в число ее участников. Затем он возглавил совет директоров и получил индивидуальное право подписи. Когда компания преобразовывалась в акционерное общество, ее баланс выглядел так: 30,33 млн швейцарских франков активов и 27,77 млн франков обязательств.

Самая загадочная часть швейцарской истории связана с криптовалютой. В капитал компании поступили деньги в USDT, тремя траншами: 504 376, 504 415 и 511 512 единиц. Всего набралось 1 520 303 USDT. Под эти взносы выпускались новые акции, и уставный капитал вырос с 520 тыс. до 1,75 млн швейцарских франков. Казалось бы, в швейцарских документах такие вещи должны быть прописаны четко. Но в имеющихся документах как раз не раскрыто главное: кто внес эту криптовалюту и кому достались акции, выпущенные под нее.

Теперь об импортной части. Процесс описан так. Финансовая компания собирает гривню и переводит ее импортеру с назначением платежа "кредитование импортера". Импортер покупает валюту и рассчитывается с Done Switzerland. При этом швейцарская компания по своему профилю может не только торговать оборудованием, автомобилями, зерном или металлом. Она также вправе финансировать сделки, проводить расчеты и выдавать гарантии третьим лицам. Иными словами, импортер платит не обычному иностранному поставщику, а компании, которая сама способна работать как финансовый посредник.

Чтобы гривня превратилась в валюту и ушла за границу, нужен банк. Ключевым валютным каналом в материалах назван Кристалбанк. Председатель его правления Леонид Гребинский владеет почти 25% банка. Еще 25% принадлежит Оксане Гребинской, а половина банка, 50%, у Марины Ленинг. По имеющимся данным, другие банки отказывались обслуживать такие операции. Их останавливали вопросы о связанности резидентов и нерезидентов, то есть сомнения, не являются ли украинский плательщик и швейцарский получатель частями одной структуры. Кристалбанк же эти операции выполнял.

За финансовый мониторинг в Кристалбанке, то есть за проверку именно таких сомнительных платежей, отвечает Евгений Сидорук. Как утверждается, он не прошел согласование регулятора. Вместе с тем публичных решений НБУ или судов, которые признали бы операции Done через этот банк незаконными, не существует.

У схемы есть и экспортное направление, и ведет оно в Польшу. Там работает компания KOOPERANT EUROPEJSKI sp. z o.o. с уставным капиталом всего 10 тыс. злотых. Она закупает в Украине сырье и строительное оборудование для вывоза в Польшу. Рядом с ней фигурируют украинские ООО "Глобинекс" (45659982), "Мотороз Партс Украина" (44306976), "Комодити" (43888250), "Хемптонс Трейд" (44536061) и "ТБС" (44099159). Владельцы польской компании менялись: в разное время ими были Valeriia Musaieva, Kateryna Kornieva и Ella Traiduk.

Украинские компании из этого списка в материалах связывают с высоким налоговым риском и судебными разбирательствами. Их прикрытие там же связывают с сотрудниками Главного управления ГНС в Киеве. Однако утверждения о неправомерной выгоде для налоговиков и судей еще нуждаются в подтверждении конкретными материалами производств.

Отдельный вопрос касается налога на добавленную стоимость. По переданным данным, при импорте товаров от швейцарской компании у импортера формируется налоговый кредит. После продажи товара этот НДС используется в дальнейших операциях, в том числе, предположительно, продается как налоговый кредит на теневом рынке. Есть и вопросы к согласованию таблиц НДС в ГНС: оно позволяет компаниям проводить уже другую товарную номенклатуру. Чтобы проверить эту часть, нужны налоговые накладные и полная цепочка контрагентов.

Если свести все звенья воедино, сеть выглядит так. SCF, фонд "КАСЛ" и "ДАНН УКРАИНА" дают финансирование. Импортеры рассчитываются с Done Switzerland AG, которую возглавляет Дмитрий Рывкин. Экспорт идет через польского посредника с капиталом в 10 тыс. злотых и связанные с ним украинские фирмы. А банковским каналом служит Кристалбанк.

Четыре вещи по-прежнему остаются невыясненными. Откуда взялись 1,52 млн USDT? Кто на самом деле владеет швейцарскими акциями? Каков объем валютных платежей, ушедших в Швейцарию? И куда двигался дальше НДС украинских импортеров? Пока ответов нет, "альтернатива банковскому кредитованию" остается альтернативой прежде всего для того, кто хочет превратить гривню в швейцарские активы.